****年*月至****年*月，德陽市審計局對德陽市自然資源和規劃局****年度部門預算執行情況進行了審計。按照審計整改工作有關要求，現將審計整改情況予以公布。
一、整改工作組織情況
(一)加強組織領導
成立以市自然資源局主要負責人為組長，分管負責人為副組長，各相關科室、事業單位負責同志為成員的審計反饋問題整改工作領導小組，落實專人負責整改工作，加強整改工作的統籌協調和督促檢查，為各項整改任務的落實提供了堅強的組織保證。
(二)制定整改方案
全面對照問題清單和整改要求，逐條梳理、分析原因，及時制定整改方案，明確整改措施、牽頭領導、責任科室和整改時限，進一步壓實工作責任，確保整改工作有序推進。
(三)強化督促檢查
定期調度、收集匯總整改進展情況，研究解決整改過程中的重大問題，監督整改落實情況。對整改不力的科室進行重點督辦，確保整改工作取得實效。
二、審計查出問題及其整改情況
共發現問題**個(其中本次審計不再處理*個)，已整改完成*個，整改中*個。
(一)關于“部門決算編制不完整”的問題
整改情況：已完成整改。已編制****年土地出讓收入決算。
(二)關于“下屬*個公益二類事業單位未納入預算管理”問題
整改情況：已完成整改。下屬公益二類事業單位已修訂完善財務管理制度，將預決算管理統一納入財務管理，每年編制預決算報表，并將相關資料向局機關報備。
(三)關于“將無預算或超預算的支出轉嫁至獨立核算的下屬事業單位”的問題
*.針對審計發現“將項目財政預算不足的部分由下屬事業單位支付……在市自然資源局財政預算不足的情況下，簽訂自然資源領域安全風險監督技術支撐服務合同”的問題
整改情況：已完成整改。一是將后續支撐服務納入年度預算。二是在《自然資源領域安全風險監管技術支撐服務合同》執行完畢后，不再向下屬事業單位轉嫁費用。三是為保障“自然資源領域安全風險監管技術支撐服務”不斷檔，以局名義向市政府申請技術支撐服務費用納入年度預算。
*.針對審計發現“將無預算的項目支出轉嫁至下屬事業單位……在德陽市自然資源基礎信息平臺基礎上建設臨時用地、土地整治管理模塊”的問題
整改情況：已完成整改。強化紀律規矩意識，組織全體干部職工，深入學習預算法、政府采購法及財經法規制度，明確機關與下屬事業單位的獨立核算主體地位和支出責任邊界。凡屬局機關職責范圍內的公務活動、會議、培訓、項目等費用，必須由局機關經費列支，不得以任何理由、任何形式向下屬單位轉嫁。今后若有類似項目經費需求，均納入財政預算。
*.針對審計發現“將超預算的物業費轉嫁至下屬事業單位”的問題
整改情況：已完成整改。由局機關承擔辦公區物業費用，嚴格落實“過緊日子”要求，采用競爭性磋商方式確定新的服務單位，由局機關承擔的辦公區物業費用，均納入財政預算管理。
(四)關于“欠收地產交易手續費”的問題
整改情況：整改中。目前已完成部分費用收繳。
下一步舉措：繼續與相關單位對接協調，盡快收繳地產交易手續費。
(五)關于“固定資產賬實不符”的問題
*.針對審計發現“固定資產盤虧”的問題
整改情況：已完成整改。經查實，盤虧的固定資產均達到報廢標準。按照相關規定并經局黨組會審議通過，對上述資產進行報廢處置。現已對報廢的資產進行了回收并辦理有相關手續。
*.針對審計發現“已移交資產未及時進行賬面處理”的問題
整改情況：已完成整改。相關資產已辦理資產移交和賬面處理。
*.針對審計發現“機構改革后并入資產時未及時入賬”的問題
整改情況：已完成整改。已將相關資產按相關程序無償劃轉至市林業局，并辦理移交劃轉手續。
*.針對審計發現“下屬事業單位房產未入賬、未登記臺賬”的問題
整改情況：已完成整改。一是相關房產已辦理不動產權登記，并在資產管理臺賬登記入賬。二是與其他單位的共有房產，根據我局所占份額在資產管理臺賬登記入賬。
(六)關于“超標準配置臺式電腦及復印機”的問題
整改情況：已完成整改。已聘請第三方機構對固定資產進行全面清查，部分臺式電腦和復印機已達到報廢標準。按照相關要求進行報廢處理后，我局配置的臺式電腦和復印機臺數，符合《德陽市市級行政事業單位通用辦公設備和家具配置標準》。
(七)關于“未及時辦理資產移交”的問題
整改情況：已完成整改。已簽訂移交協議，組織專人完成不動產清理，正在辦理不動產過戶，實行資產臺賬管理。
(八)關于“市自然資源局機關、市局規劃編制研究中心無償使用下屬單位車輛”的問題
整改情況：已完成整改。一是及時將車輛歸還下屬單位，將不再無償使用下屬單位車輛。二是嚴格執行我局公務用車管理辦法，進一步嚴明公務用車使用紀律，嚴禁換用、借用、占用下屬單位或者其他單位和個人的車輛，杜絕以任何形式無償使用下屬事業單位的車輛的情況發生。
(九)關于“未嚴格執行政府采購促進中小企業發展政策規定”的問題
整改情況：已完成整改。相關項目已取得市政府批復，并完成合同全部款項支付，規劃設計合同已履行完畢。在今后采購貨物和服務項目中，嚴格落實《政府采購促進中小企業發展管理辦法》規定，加強采購需求管理，合理確定采購需求，切實按照“專門面向中小企業采購或針對項目專門面向中小企業預留份額”，在采購文件中明確本項目面對中小企業采購或者對小微企業給予評審優惠的具體措施，規范實施后續采購程序。
(十)關于“尚未支付合同款”的問題
整改情況：已完成整改。局信息中心已組織對該項目進行驗收，并已支付尾款，今后將嚴格合同管理，杜絕類似問題再次發生。
三、審計建議采納情況
對部門預算執行審計報告提出的建議全部采納。下一步，我局將嚴格執行以上規定，結合實際，采取措施，依法依規有序推進整改工作。
四、尚未整改到位問題的原因及后續整改措施
剩余問題為分階段整改，整改期限為一年，目前正按照時限要求強力推進整改。下一步我局將以審計整改為契機，進一步增強政治意識和責任意識，不斷規范自然資源內控管理，切實把整改后續工作抓緊抓實抓好。
一是深化思想認識，持續抓好問題整改。從講政治的高度做好審計整改工作，以高度的政治自覺、思想自覺、行動自覺，嚴把時間節點，按時完成整改任務。對已完成的問題，適時組織“回頭看”，鞏固整改成果，防止問題反彈；對尚未整改完成的問題，嚴格按照整改方案，堅持一抓到底，確保按時整改到位，取得實效。
二是嚴守財經紀律，建立健全長效機制。嚴格執行厲行節約和過緊日子有關規定，以完善黨風廉政建設、作風建設、民主決策、內部監督管理等方面的規章制度為重點，推動制度建設廢、改、立，把具體問題整改與構建長效機制有機結合，在建章立制上狠下功夫，做到用制度規范權力、嚴肅紀律、堵塞漏洞、防范源頭，實現整改成果系統化、制度化、常態化。
三是加強成果運用，持續鞏固審計整改成效。深刻認識“整改工作只有起點，沒有終點”，持續抓好審計整改“下半篇”文章，強化審計成果運用，不斷完善內部治理體系，提高治理能力，增強治理效能，推動審計整改成果轉化為制度成果，切實做到以審計促規范、以監督促發展，持續推進全市自然資源事業高質量發展。
歡迎廣大干部群眾對審計整改情況進行監督。如有意見建議，請及時向我們反映。聯系電話：****-*******。
德陽市自然資源和規劃局
****年**月**日
